Đức

Biểu đồ tài khoản của Đức

Biểu đồ của các tài khoản SKR03 và SKR04 đều được hỗ trợ trong ODOO. Bạn có thể chọn cái bạn muốn bằng cách đi vào Kế toán -> Cấu hình Sau đó chọn gói bạn muốn trong phần nội địa hóa tài chính.

Hãy cẩn thận, bạn chỉ có thể thay đổi gói kế toán miễn là bạn chưa tạo bất kỳ mục nhập kế toán nào.

Mẹo

Khi bạn tạo cơ sở dữ liệu Odoo Online mới, SKR03 được cài đặt theo mặc định.

Báo cáo kế toán Đức

Dưới đây là danh sách các báo cáo cụ thể của Đức có sẵn trên Odoo Enterprise:

• Bảng cân đối kế toán

• Lãi & lỗ

• Báo cáo thuế (Đăng ký trước VAT)

• Đối tác VAT nội bộ

Xuất từ Odoo cho đến ngày

It is possible to export your accounting entries from Odoo to Datev. To be able to use this feature, the german accounting localization needs to be installed on your Odoo Enterprise database. Then you can go in Accounting ‣ Reporting ‣ General Ledger then click on the Export Datev (csv) button.

Điểm bán hàng ở Đức: Hệ thống bảo mật kỹ thuật

The Kassensicherungsverordnung (The Act on Protection against Manipulation of Digital Records) requires that electronic record-keeping systems - including the point of sale systems - must be equipped with a Technical Security System (also called TSS or TSE).

Odoo offers a service that is compliant with the help of fiskaly, a cloud-based solution.

Quan trọng

Vì giải pháp này dựa trên đám mây, nên cần có kết nối internet hoạt động.

Ghi chú

The only VAT rates allowed are given by fiskaly. You can check these rates by consulting: fiskaly DSFinV-K API: VAT Definition.

Cấu hình

Cài đặt mô -đun

1. If your database was created before June 2021, upgrade your Point of Sale app (point_of_sale) and the Restaurant module (pos_restaurant).

2. Install the Germany - Certification for Point of Sale (l10n_de_pos_cert) and Germany - Certification for Point of Sale of type restaurant (l10n_de_pos_res_cert) modules.

   Mẹo

   If these modules are not listed, update the app list.

Đăng ký công ty của bạn tại cơ quan tài chính

Để đăng ký công ty của bạn, hãy truy cập Cài đặt -> Cài đặt chung -> Công ty -> Cập nhật thông tin, điền vào các trường sau và *lưu *.

• Tên công ty

• Địa chỉ hợp lệ

• VAT Số

• St.-NR (Steuernummer): Con số này được Phòng Thuế chỉ định cho mọi người tự nhiên hoặc pháp lý chịu thuế. (ví dụ: 2893081508152)

• W-idnr (Wirtschafts-IdentifikationsNummer): Số này được sử dụng làm số nhận dạng vĩnh viễn cho những người hoạt động kinh tế.

Sau đó, bạn có thể Đăng ký công ty của mình thông qua fiskaly bằng cách mở tab fiskaly và nhấp vào nút đăng ký fiskaly.

Mẹo

Nếu bạn không thấy nút đăng ký fiskaly *, hãy đảm bảo rằng bạn đã lưu chi tiết công ty của bạn và không ở chế độ chỉnh sửa * nữa.

Khi đăng ký đã được hoàn thiện, các trường mới sẽ xuất hiện:

• ID tổ chức fiskaly đề cập đến ID của công ty bạn ở phía fiskaly.

• Khóa API Fiskaly và Secret là thông tin đăng nhập mà hệ thống sử dụng để truy cập các dịch vụ do Fiskaly cung cấp.

Ghi chú

Có thể yêu cầu thông tin đăng nhập mới nếu có bất kỳ vấn đề nào với các thông tin hiện tại.

Tạo và liên kết một hệ thống bảo mật kỹ thuật với POS của bạn

Để sử dụng điểm bán hàng của bạn ở Đức, trước tiên bạn phải tạo A: ABBR: TSS (Hệ thống bảo mật kỹ thuật) cho nó.

Để làm như vậy, hãy truy cập Điểm bán hàng -> Cấu hình -> Điểm bán, Mở điểm bán hàng bạn muốn chỉnh sửa, sau đó chọn hộp bên cạnh Tạo TSS và*Lưu *.

Khi việc tạo TSS thành công, bạn có thể tìm thấy ID TSS của mình và ID máy khách trong phần fiskaly API.

• TSS ID đề cập đến ID của TSS của bạn ở phía Fiskaly.

• ID khách hàng đề cập đến POS của bạn nhưng ở bên Fiskaly.

DSFINV-K

Khi bạn đóng một phiên POS, các chi tiết của đơn đặt hàng được gửi đến: ABBR: DSFINV-K (Giao diện kỹ thuật số của Quản lý tài chính cho các hệ thống đăng ký tiền mặt) Dịch vụ của Fiscaly.

Trong trường hợp kiểm toán, bạn có thể xuất dữ liệu được gửi sang DSFINV-K bằng cách đi đến Điểm bán hàng-> Đơn đặt hàng-> DSFINV-K exports.

Các lĩnh vực này là bắt buộc:

• Tên

• Bắt đầu DateTime (Xuất dữ liệu với ngày lớn hơn hoặc bằng ngày bắt đầu đã cho)

• Kết thúc DateTime (Xuất dữ liệu với ngày nhỏ hơn hoặc bằng ngày kết thúc đã cho)

Để trống điểm bán hàng trống nếu bạn muốn xuất dữ liệu của tất cả các điểm bán hàng của bạn. Chỉ định một điểm bán nếu bạn muốn xuất dữ liệu POS cụ thể này.

Việc tạo ra một kích hoạt xuất khẩu DSFINV-K khi xuất khẩu ở phía Fiskaly.

Như bạn có thể thấy, trạng thái là đang chờ xử lý. Điều này có nghĩa là xuất khẩu đã được kích hoạt thành công và đang được xử lý. Bạn phải nhấp vào làm mới trạng thái để kiểm tra xem nó có sẵn sàng không.

Tiêu chuẩn kế toán thuế của Đức: Hướng dẫn tuân thủ của Odoo

GoBD stands for Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff. In short, it is a guideline for the proper management and storage of books, records, and documents in electronic form, as well as for data access, that is relevant for the German tax authority, tax declaration, and balance sheet.

Các nguyên tắc này đã được viết và xuất bản bởi Bộ Tài chính Liên bang (BMF) vào tháng 11 năm 2014. Kể từ tháng 1 năm 2015, chúng đã trở thành tiêu chuẩn và thay thế các thực tiễn được chấp nhận trước đó liên quan đến kế toán dựa trên máy tính. Một số thay đổi đã được BMF thực hiện vào năm 2019 và tháng 1 năm 2020 để chỉ định một số nội dung và do sự phát triển của các giải pháp kỹ thuật số (lưu trữ đám mây, các công ty không giấy tờ, v.v.).

Quan trọng

Odoo cung cấp cho bạn Phương tiện để tuân thủ Gobd.

Bạn cần biết gì về Gobd khi dựa vào phần mềm kế toán?

Ghi chú

If you can, the best way to understand GoBD is to Read the Official GoBD text. It is a bit long but quite readable for non-experts. But in short, here is what to expect:

Gobd là ràng buộc cho các công ty phải trình bày các tài khoản, bao gồm các doanh nghiệp vừa và nhỏ, dịch giả tự do và doanh nhân, với các cơ quan tài chính. Như vậy, Bản thân người nộp thuế là người chịu trách nhiệm duy nhất cho việc giữ dữ liệu liên quan hoàn toàn và toàn diện (dữ liệu tài chính và liên quan được đề cập ở trên).

Ngoài các yêu cầu phần mềm, người dùng được yêu cầu đảm bảo các hệ thống kiểm soát nội bộ (theo Phần 146 của mã tài chính):

• Kiểm soát quyền truy cập;

• Phân biệt nhiệm vụ, phân tách chức năng;

• Kiểm soát nhập cảnh (Thông báo lỗi, Kiểm tra tính hợp lý);

• Kiểm tra đối chiếu khi nhập dữ liệu;

• Kiểm soát xử lý;

• Các biện pháp để ngăn chặn thao tác có chủ ý hoặc vô ý của phần mềm, dữ liệu hoặc tài liệu.

Người dùng phải phân phối các tác vụ trong tổ chức của mình cho các vị trí có liên quan (điều khiển) và xác minh rằng các tác vụ được thực hiện đúng và hoàn toàn (giám sát). Kết quả của các điều khiển này phải được ghi lại (tài liệu) và các lỗi nên được tìm thấy trong các biện pháp kiểm soát này, các biện pháp phù hợp để sửa chữa tình huống nên được đưa ra (phòng ngừa).

Còn bảo mật dữ liệu thì sao?

Người nộp thuế phải bảo mật hệ thống chống lại bất kỳ mất dữ liệu nào do xóa, xóa hoặc trộm cắp bất kỳ dữ liệu nào. Nếu các mục không được bảo mật đầy đủ, sổ sách kế toán sẽ được coi là không phù hợp với hướng dẫn của Gobd.

Khi các đặt phòng cuối cùng đã được đăng, chúng không còn có thể được thay đổi hoặc xóa thông qua ứng dụng.

• Nếu Odoo được sử dụng trong đám mây, các bản sao lưu thông thường là một phần của dịch vụ trực tuyến Odoo. Ngoài ra, các bản sao lưu thông thường có thể được tải xuống và sao lưu trên các hệ thống bên ngoài.

  Xem thêm

  Odoo Cloud Hosting - Service Level Agreement

• Nếu máy chủ được vận hành cục bộ, trách nhiệm của người dùng là tạo cơ sở hạ tầng sao lưu cần thiết.

Quan trọng

Trong một số trường hợp, dữ liệu phải được lưu giữ trong mười năm trở lên, vì vậy luôn có các bản sao lưu được lưu. Nó thậm chí còn quan trọng hơn nếu bạn quyết định thay đổi nhà cung cấp phần mềm.

Trách nhiệm của Trình chỉnh sửa phần mềm

Xem xét Gobd chỉ áp dụng giữa người nộp thuế và cơ quan tài chính, Biên tập viên phần mềm không thể chịu trách nhiệm cho tài liệu chính xác và tuân thủ dữ liệu giao dịch tài chính của người dùng. Nó chỉ có thể cung cấp các công cụ cần thiết để người dùng tôn trọng các hướng dẫn liên quan đến phần mềm được mô tả trong Gobd.

Làm thế nào Odoo có thể giúp bạn đạt được sự tuân thủ?

Các từ khóa, khi nói đến Gobd, là: có thể truy nguyên, có thể kiểm chứng, đúng, rõ ràng và liên tục. Nói tóm lại, bạn cần phải lưu trữ kiểm toán tại chỗ và Odoo cung cấp cho bạn các phương tiện để đạt được tất cả các mục tiêu này:

1. Truy xuất nguồn gốc và tính xác minh

   Mỗi bản ghi trong ODOO được đóng dấu với người tạo tài liệu, ngày sáng tạo, ngày sửa đổi và ai đã sửa đổi nó. Ngoài ra, các trường liên quan được theo dõi do đó có thể thấy giá trị nào đã được thay đổi bởi người trong phần trò chuyện của đối tượng có liên quan.
2. Tính đầy đủ

   Tất cả dữ liệu tài chính phải được ghi lại trong hệ thống và không thể có khoảng trống. Odoo đảm bảo rằng không có khoảng cách trong việc đánh số các giao dịch tài chính. Người dùng có trách nhiệm mã hóa tất cả dữ liệu tài chính trong hệ thống. Vì hầu hết dữ liệu tài chính trong ODOO được tạo tự động, nên người dùng vẫn phải trả lại tất cả các hóa đơn của nhà cung cấp và hoạt động linh tinh hoàn toàn.
3. Sự chính xác

   Odoo đảm bảo với cấu hình chính xác rằng các tài khoản chính xác được sử dụng. Ngoài ra, các cơ chế kiểm soát giữa các đơn đặt hàng và đơn đặt hàng và hóa đơn tương ứng của chúng phản ánh thực tế kinh doanh. Người dùng có trách nhiệm quét và đính kèm hóa đơn nhà cung cấp dựa trên giấy vào hồ sơ tương ứng trong ODOO. Tài liệu Odoo giúp bạn tự động hóa nhiệm vụ này.
4. Đặt chỗ kịp thời và lưu giữ hồ sơ

   Vì hầu hết dữ liệu tài chính trong ODOO được tạo bởi các đối tượng giao dịch (ví dụ, hóa đơn được đặt tại xác nhận), ODOO đảm bảo lưu trữ kỷ lục kịp thời. Người dùng có trách nhiệm mã hóa tất cả các hóa đơn nhà cung cấp đến kịp thời, cũng như các hoạt động linh tinh.
5. Đặt hàng

   Dữ liệu tài chính được lưu trữ trong ODOO là theo định nghĩa được đặt hàng và có thể được sắp xếp lại theo hầu hết các lĩnh vực có trong mô hình. Một đơn đặt hàng cụ thể không được thực thi bởi GOBD, nhưng hệ thống phải đảm bảo rằng một giao dịch tài chính nhất định có thể được tìm thấy nhanh chóng bởi một chuyên gia của bên thứ ba. Odoo đảm bảo điều này ngoài hộp.
6. Không thể thay đổi

   Với bản địa hóa ODOO của Đức, ODOO được cấu hình tiêu chuẩn theo cách mà mệnh đề không thể thay đổi có thể được tuân thủ mà không cần tùy chỉnh thêm.

Bạn có cần một biểu hiện gobd?

Trong trường hợp kiểm soát tài khóa, cơ quan tài chính có thể yêu cầu ba cấp độ truy cập vào hệ thống kế toán (Z1, Z2, Z3). Các cấp này khác nhau từ truy cập trực tiếp đến giao diện đến việc bàn giao dữ liệu tài chính trên thiết bị lưu trữ.

In case of a handover of the financial data on a storage device, the format is not enforced by the GoBD. It can be, for example, in XLS, CSV, XML, Lotus 123, SAP-format, AS/400-format, or else. Odoo supports the CSV and XLS-export of financial data out-of-the-box. The GoBD recommends the export in a specific XML-based GoBD-format (see "Ergänzende Informationen zur Datenntträgerüberlassung" §3) but it is not binding.

Vai trò và ý nghĩa của chứng nhận tuân thủ là gì?

Gobd tuyên bố rõ ràng rằng do bản chất của một trạng thái của phần mềm kế toán nghệ thuật, khả năng cấu hình của chúng, thay đổi bản chất và các hình thức sử dụng khác nhau, không có chứng nhận ràng buộc về mặt pháp lý hướng tới một cơ quan công quyền. Giấy chứng nhận của bên thứ ba thực sự có thể có giá trị thông tin Để khách hàng đưa ra quyết định mua phần mềm nhưng không có nghĩa là ràng buộc về mặt pháp lý hoặc bất kỳ giá trị pháp lý nào khác (A. 12, § 181).

Giấy chứng nhận GOBD không nói gì hơn thế nếu bạn sử dụng phần mềm theo hướng dẫn của nó, phần mềm sẽ không kiềm chế bạn tôn trọng Gobd. Những chứng nhận này rất tốn kém về thời gian và chi phí, và giá trị của chúng rất tương đối. Do đó, chúng tôi tập trung nỗ lực của chúng tôi vào việc đảm bảo tuân thủ GOBD thay vì trả tiền cho một công cụ tiếp thị mà không cung cấp cho khách hàng của chúng tôi bất kỳ sự chắc chắn pháp lý nào.

Quan trọng

The BMF actually states the following in the Official GoBD text:

• 180. Positive attestations on the correctness of the bookkeeping - and thus on the correctness of IT-based bookkeeping systems - are not issued either in the context of a tax field audit or in the context of binding information.

• 181. "Certificates" or "attestations" from third parties can serve as a decision criterion for the company when selecting a software product, but develop from the in margin no. 179 is not binding on the tax authorities.

Ghi chú

The previous content was automatically translated from German with Google Translate.

Điều gì xảy ra nếu bạn không tuân thủ?

Trong trường hợp vi phạm, bạn có thể mong đợi một khoản tiền phạt nhưng cũng có lệnh của tòa án yêu cầu thực hiện các biện pháp cụ thể.