Kết thúc cuối năm¶
Việc đóng cửa cuối năm là rất quan trọng để duy trì độ chính xác tài chính, tuân thủ các quy định, đưa ra quyết định sáng suốt và đảm bảo tính minh bạch trong báo cáo.
Fiscal years¶
Theo mặc định, năm tài chính được đặt thành 12 tháng trước và kết thúc vào ngày 31 tháng 12. Tuy nhiên, thời gian và ngày kết thúc của nó có thể thay đổi do các cân nhắc về văn hóa, hành chính và kinh tế.
Để sửa đổi các giá trị này, hãy truy cập . Trong phần Phần tài chính, thay đổi trường Ngày cuối cùng nếu cần thiết.
Nếu khoảng thời gian kéo dài nhiều hơn hơn hoặc ít hơn hơn 12 tháng, hãy kích hoạt năm tài chính và save. Quay lại với Phần tài chính và nhấp chuột ➜ năm tài chính'. Từ đó, nhấp vào :guilabel:`created, cho nó A name và cả A Date Date và :guilabel:`Ngày kết thúc '.
Ghi chú
Khi thời hạn tài chính đã kết thúc, ODOO sẽ tự động trở lại tính tuần hoàn mặc định, có tính đến giá trị được chỉ định trong trường Ngày cuối cùng.
Danh sách kiểm tra cuối năm¶
Trước khi đóng cửa¶
Trước khi đóng một năm tài chính, hãy đảm bảo đầu tiên mọi thứ đều chính xác và cập nhật:
Make sure all bank accounts are fully reconciled up to year-end, and confirm that the ending book balances match the bank statement balances.
Verify that all customer invoices have been entered and approved and that there are no draft invoices.
Confirm that all vendor bills have been entered and agreed upon.
Validate all expenses, ensuring their accuracy.
Corroborate that all received payments have been encoded and recorded accurately.
Close all suspense accounts.
Book all depreciation and deferred revenue entries.
Đóng một năm tài chính¶
Sau đó, để đóng năm tài chính:
Run a tax report, and verify that all tax information is correct.
Reconcile all accounts on the balance sheet:
Cập nhật số dư ngân hàng trong ODOO theo số dư thực tế được tìm thấy trên các báo cáo ngân hàng.
Reconcile all transactions in the cash and bank accounts by running the aged receivables and aged payables reports.
Kiểm toán tất cả các tài khoản, chắc chắn hiểu đầy đủ tất cả các giao dịch và bản chất của chúng, đảm bảo bao gồm các khoản vay và tài sản cố định.
Optionally, run payments matching to validate any open vendor bills and customer invoices with their payments. While this step is optional, it could assist the year-end closing process if all outstanding payments and invoices are reconciled, potentially finding errors or mistakes in the system.
Tiếp theo, kế toán có thể xác minh các mục bảng cân đối kế toán và mục nhập sách cho:
Điều chỉnh thủ công cuối năm,
làm việc trong tiến trình,
Mục nhập nhật ký khấu hao,
cho vay,
điều chỉnh thuế,
vân vân.
Nếu kế toán đang trải qua kiểm toán cuối năm, họ có thể muốn có các bản sao giấy của tất cả các mục bảng cân đối kế toán (như các khoản vay, tài khoản ngân hàng, trả trước, báo cáo thuế bán hàng, v.v.) để so sánh những điều này với số dư trong ODOO.
Mẹo
Trong quá trình này, cách tốt nhất là đặt Ngày khóa mục nhật ký thành ngày cuối cùng (bao gồm) của năm tài chính trước đó bằng cách truy cập . Bằng cách này, kế toán viên có thể tin tưởng rằng không ai thay đổi các giao dịch trong khi kiểm tra sổ sách. Người dùng từ nhóm truy cập kế toán vẫn có thể tạo và sửa đổi các mục nhập.
Thu nhập của năm hiện tại¶
Odoo sử dụng một loại tài khoản duy nhất được gọi là Thu nhập của năm hiện tại để hiển thị chênh lệch số tiền giữa Thu nhập và Chi phí tài khoản.
Ghi chú
The chart of accounts can only contain one account of this type. By default, it is a 999999 account named Undistributed Profits/Losses.
Để phân bổ thu nhập của năm hiện tại, hãy tạo một mục linh tinh để đặt chúng vào bất kỳ tài khoản vốn chủ sở hữu nào. Sau khi hoàn thành, hãy xác nhận xem thu nhập của năm hiện tại trong bảng cân đối kế toán hay không là báo cáo chính xác số dư bằng không. Nếu đó là trường hợp, hãy đặt Tất cả người dùng khóa ngày ` vào ngày cuối cùng của năm tài chính bằng cách đi đến :menuselection:`Kế toán -> Kế toán -> Khóa ngày.
Cảnh báo
Cài đặt An Tất cả người dùng Khóa Ngày là không thể đảo ngược và không thể bị xóa.
Ghi chú
Một mục kết thúc cuối năm cụ thể là tùy chọn để đóng Bảng báo cáo lợi nhuận và lỗ. Các báo cáo được tạo trong thời gian thực, có nghĩa là tuyên bố lãi và lỗ tương ứng trực tiếp với ngày cuối năm được chỉ định trong ODOO. Do đó, bất cứ khi nào báo cáo thu nhập** được tạo ra, ngày bắt đầu tương ứng với sự khởi đầu của năm tài chính ** ** và tất cả các số dư tài khoản phải bằng không.